一份審計報告揭開的冰山一角
在西門子賄賂丑聞的風暴中，有一份報告發(fā)揮了重要的作用。
2006年11月9日，畢博會計師事務所（KMPG）為西門子做出了一份被媒體稱為“爆炸性”的審計報告，為德國檢方的調查提供了諸多線索。報告里列出的“可疑支付”（難以確認真正接收方和支付標的），使得調查者推斷西門子在進行大規(guī)模的賄賂活動。
這份高度機密的報告首次披露，多年來西門子信息與移動通訊集團（SiemensICM）很可能使用“可疑咨詢合同”的方式行賄，這使得慕尼黑檢方的調查范圍進一步擴大。之前數月，檢方的調查僅限于西門子前固定電話業(yè)務部門。
“可疑支付”的接收者
據海外媒體報道，畢博的報告中披露了遍布全球的20多家“可疑支付”的接收者，他們大都有著極其生僻的名字，比如Hassabu貿易運輸公司和張康明（ZhangKangming），他們一起接受了1億歐元。
一家位于塞浦路斯的空殼公司IBF商業(yè)服務公司，一共接受了2940萬歐元。沒人知道這些錢的用途。還有數百萬歐元被轉往阿拉伯聯合酋長國、印度尼西亞和蘇丹這類顯然不大會與德國檢方合作的國家的賬戶。
報告稱，約170萬歐元于2005年10月27日至2006年2月24日間從西門子信息與移動通訊集團的賬戶轉往西門子在瑞士的分支機構Intercom電信系統公司，瑞士首都伯爾尼和慕尼黑的調查人員懷疑，Intercom是西門子用來洗錢的機構。去年3月，瑞士檢察院調查人員搜查了Intercom，兩個月后該公司被悄悄解散。
畢博的報告中，有三名接收人的姓名引起了慕尼黑檢方的特別注意，這三個人的名字在檢方獲得的西門子公司文件以及前西門子經理人的問訊筆錄中都被提及。這三人分別是來自敘利亞首都大馬士革的MohedenAlShatta，報告稱此人接受了西門子不明用途的款項944萬歐元，但在該時期AlShatta實際已經逝世。另一人是瑞典裔香港人MaxR.，他在英屬維爾京群島注冊的一家公司的分支機構曾經從西門子獲得474萬歐元。幾年前他曾幫助西門子、德國電信和一家中國銀行在中國獲得了一個移動通信項目。
還有一個人來自摩納哥，他是畢博報告中接受單筆支付最大額的對象，西門子曾付給他一共14488749歐元。數年前，他還曾從西門子移動通信部門接受了金額高達7位數歐元的合同。在他的咨詢公司網頁中，稱公司的業(yè)務范圍是“電信、空中交通管制、軌道交通技術和發(fā)電廠等業(yè)務領域的銷售合作伙伴”，與西門子的產品涵蓋領域相對應。該人士斷然否認他曾將西門子的資金用于賄賂，他稱自己已經幫助西門子在市場開拓難度較大的多個國家工作了20年，上述1400萬歐元是實實在在的“咨詢合同償付”。
